Как в бухучете отразить гарантийный взнос, оплаченный поставщику услуг?
Добрый день, ООО на ОСНО.
Интересует как правильно вести учет гарантийного взноса.
В декабре 2019 поставщику услуг был уплачен гарантийный взнос. В счете так и указано, что это гарантийный взнос. Далее оплата ежемесячно.
Услуги предоставлялись и оплачивались в следующем порядке:
Гарантийный взнос - оплата в декабре 2019.
За декабрь 2019 - оплата в январе 2020;
За январь 2020 - оплата в феврале 2020;
За февраль 2020 - оплата в марте 2020;
За март 2020 - гарантийный взнос перечисленный в 2019 был использован в качестве оплаты по устному согласованию сторон. Но какого-то отдельного документа по этому поводу нет. Есть УПД, акт сдачи-приемки.
Затем договор закрыт. Есть акт сверки, что никто никому ничего не должен.
Подскажите какими должны были быть правильные проводки и в какое время? Нужно ли было составить какой-то дополнительный документ для использования гарантийного взноса?
Интересует как правильно вести учет гарантийного взноса.
В декабре 2019 поставщику услуг был уплачен гарантийный взнос. В счете так и указано, что это гарантийный взнос. Далее оплата ежемесячно.
Услуги предоставлялись и оплачивались в следующем порядке:
Гарантийный взнос - оплата в декабре 2019.
За декабрь 2019 - оплата в январе 2020;
За январь 2020 - оплата в феврале 2020;
За февраль 2020 - оплата в марте 2020;
За март 2020 - гарантийный взнос перечисленный в 2019 был использован в качестве оплаты по устному согласованию сторон. Но какого-то отдельного документа по этому поводу нет. Есть УПД, акт сдачи-приемки.
Затем договор закрыт. Есть акт сверки, что никто никому ничего не должен.
Подскажите какими должны были быть правильные проводки и в какое время? Нужно ли было составить какой-то дополнительный документ для использования гарантийного взноса?
Comments
-
Здравствуйте.
У вас договор аренды?Цитата: В декабре 2019 поставщику услуг был уплачен гарантийный взнос. В счете так и указано, что это гарантийный взнос.Д 76.05 К 51-Оплачен гарантийный взносыЦитата: За март 2020 - гарантийный взнос перечисленный в 2019 был использован в качестве оплаты по устному согласованию сторон. Но какого-то отдельного документа по этому поводу нет. Есть УПД, акт сдачи-приемки.Д44,20,25,26 К76.05.-учтен в составе арендного платежа взносЦитата: Затем договор закрыт. Есть акт сверки, что никто никому ничего не должен.Верно, вместо уплаты арендной платы аренда оплачена гарантийным взносом.Цитата: Подскажите какими должны были быть правильные проводки и в какое время? Нужно ли было составить какой-то дополнительный документ для использования гарантийного взноса?Считаю, что отдельного документа на зачет гарантийного взноса не требуется, если возможность зачета указана в договоре.
п. 1 ст. 380 ГК РФ. -
ViktoryBuh, добрый вечер.
Нет, не аренда, у нас договор на оказание услуг на аутсорсинге был - услуги бухгалтера.
Спасибо огромное 😇
