Как заполнять расчет 6-НДФЛ при переплате налога на начало года?

Question

Здравствуйте!Ситуация запутанная, прошу помощи...В конце 2018 года бухгалтер ошибочно перечисляет 344р ндфл, позже она писала письма в налоговую с просьбой вернуть, однако ей отказали.значит есть переплата по ндфл на начало года.за 1 квартал сдавая отчет бухгалтер указывает в раздела2 ЗПянваряфевралямарта (выплата в апреле)т.е. последняя строчка100 - 31.03.2019 сумма 61755110 - 10.04.2019 - 7667 (хотя на самом деле уплачена сумму за вычетом 344р, а именно 7323)120 - 11.04.2019я веду фирму с мая, и теперь что делать в отчете за 2 квартал ума не приложу...разве нудно было в отчете за 1 квартал указывать мартовскую зп, если она была выплачена в апреле?как начинать заполнять 2 квартал?Что делать с ошибочно перечисленной суммой?

User 1 · Answer

Гульнара84, Здравствуйте! Я бы на вашем месте сдала 2-й раздел 2 кв-ла без учета з/платы июня.

Цитата: Что делать с ошибочно перечисленной суммой?

А с этой суммой повременила бы что-то делать. Можно посмотреть по акту сверки как легли суммы в карточку. Закажите за период с начала года. Возможно ничего не нужно будет делать.

User 2 · Answer

Я бы на вашем месте сдала 2-й раздел 2 кв-ла без учета з/платы июня.Т.е. предыдущий бухгалтер верно заполнила 2 раздел указав зп марта? выплата зп была в апреле....значит мне следует начать заполнять раздел 2 с начисленной зп 30.04.2019?

User 3 · Answer

Гульнара84, Март уже был включен в отчет за 1 кв-л, если вы ещё раз его покажете, то данные задвоятся.

User 4 · Answer

Татьяна220845, а июнь уже по правилам, нужно отразить в отчете за 9 месяцев?

User 5 · Answer

Гульнара84, Да, именно это я и имела в виду.

User 6 · Answer

Татьяна220845, спасибо большое!!!!Сделаю отчет с учетом Ваших советов!

Как заполнять расчет 6-НДФЛ при переплате налога на начало года?

Comments